保函，是企业在经营过程中经常使用的一种信用工具。它与我们平常听到的贷款、抵押等融资方式不同，是一种基于信用的融资方式。保函是银行或金融机构为申请开证企业提供的一种信用担保，也是企业之间开展业务、履行合同义务的有效凭证。今天我们就来聊聊商业保函和银行保函的操作流程及区别。
一、商业保函与银行保函定义
商业保函，是两家或多家企业之间为履行某种合同义务而提供的、由金融机构作为第三方担保的信用工具。它通常用于买卖双方的贸易业务，由申请开证的企业向另一方提供，以保证合同的履行。
而银行保函则是银行或金融机构出具的一种担保函，是银行对客户及客户的合同 상대方（受益人）的承诺，当客户未能履行一定合同义务时，由银行作为担保人出面支付一定金额。
二、商业保函与银行保函的区别
开证主体不同：商业保函通常由保险公司或非银行金融机构出具，而银行保函则是由银行出具的。
担保主体不同：商业保函是第三方（非银行）为申请开证企业提供担保；银行保函是银行为企业提供的担保。
担保范围不同：商业保函通常用于企业间的贸易业务，如货物贸易、工程承包等；银行保函的应用范围更广，可用于企业的各种经营活动，如进出口贸易、招标保证、工程履约、预付款保证、租赁保证、海关保税等。
操作难度不同：商业保函的申请手续相对简单，对企业的资质要求也比较宽松；但银行保函的申请需要通过银行的严格审核，对企业的信用等级、经营状况等都有较高要求。
成本不同：商业保函的费用通常较高，因为它属于一种商业保险行为，需要支付一定的保费；银行保函的费用相对较低，但对企业的资金占用较高，需要企业提供相应的担保或质押。
三、商业保函与银行保函的操作步骤
（一）商业保函操作步骤
企业准备：申请开证企业需要提供营业执照、企业基本情况、开证申请书等材料，并向保函发行机构详细说明开证需求。
审核与开证：发行机构对企业资料进行审核，主要审核企业是否具有开证资格、经营状况如何、是否有足够的偿还能力等。通过审核后，双方签署保函开证协议，并由发行机构出具保函，开证过程通常较快。
保函使用：申请企业将保函交付给受益企业，作为履行合同义务的担保。受益企业在合同约定的情况下，可以持保函向发行机构提出理赔要求。
理赔：发行机构对保函进行审核，确认无误后进行理赔支付。如果是诚信问题，发行机构会先垫付款项，然后向申请企业追偿；如果是申请企业因不可抗力等原因导致无法履行合同，发行机构将根据实际情况决定是否垫付。
（二）银行保函操作步骤
企业开户：企业需要在开证银行开立基本存款账户，并提供一定的担保或质押，例如固定资产、应收账款等。
提交申请：企业向银行提交保函申请，详细说明开证目的、金额、受益人等信息，并提供相应的合同、协议等材料。
银行审核：银行对企业的信用情况、财务状况、还款能力等进行全面审核，并实地调查、评估。
开立保函：通过审核后，银行与企业签署相关协议，并出具银行保函，全称“开立信用证”，开证速度相对较慢。
保函使用：企业将银行保函交付给受益方，作为合同担保。若企业未能履行合同，受益方可持保函向开证银行提出支付申请。
支付与追偿：银行审查无误后，按保函约定支付相应金额。银行随后会向申请企业追偿，以收回资金。
四、实操案例
以进出口贸易为例，进口商通常需要提供一定额度的保证金或银行保函，作为其履行合同义务的担保。
进口商向银行申请开立银行保函，并提供相应的担保或质押。
银行审核通过后，为进口商开立金额为100万美元的银行保函，受益人为出口商。
进口商将银行保函信息通知出口商，作为履行合同的信用担保。
如果进口商未能按时支付货款，出口商可持银行保函至开证银行，要求银行支付相应货款。
银行支付货款后，进口商需在约定时间内还款给银行，银行收回资金。
这里需要注意的是，银行在开立保函时会收取一定的手续费，并且对企业的资金占用较高。因此，企业需要根据自身情况、合同需求选择合适的保函类型。
五、选择建议
企业在选择商业保函或银行保函时，需要综合考虑多种因素。
企业信用状况：银行保函对企业信用要求较高，因此信用良好、经营稳定、有较好现金流的企业可优先考虑银行保函。
资金情况：银行保函需要企业提供担保或质押，占用一定资金；而商业保函则需要支付一定的保费，企业需要根据自身资金情况选择。
开证速度：如果项目急需开证，商业保函的审核、开证过程更快，可以优先考虑。
费用预算：比较保函的手续费或保费，选择更经济可行的一种。
此外，企业还需要谨记，在申请开证前就合同细则、还款方式等与业务对方充分沟通，并详细了解保函的用途、金额、期限等，以免造成不必要的损失。
保函作为企业经营中的重要信用工具，可以有效提升企业形象、增强合同履约保障。希望本文对各位读者能够有所帮助，了解保函操作的关键步骤及注意事项。在实际操作中，企业还应根据具体情况，选择合适的保函类型及发行机构，并严格遵守相关法律法规。
