保函是银行根据客户的申请，以书面形式向受益人开出，承诺在一定条件下支付一定金额，为客户提供担保的一种金融产品。而资金监管则是银行提供的一项增值服务，是指由银行对客户的 certain 资金进行监督和管理，确保资金按照约定用途使用。当客户需要向第三方提供担保时，可申请开立保函，并可同时申请资金监管服务，由银行对担保资金进行监管。今天，我们就来聊聊银行保函与资金监管这对“好伙伴”。

一、保函的类型及主要功能

保函是银行基于客户良好信用而提供的信用担保，是一种信用类业务。根据开证行与受益人的关系，保函可分为境内保函和境外保函；根据保函的用途，可分为履约保函、保证金保函、预付款保函、信用证项下保函等。

境内保函：开证行和受益人均为中国境内主体，以人民币为保函币种，主要用于客户在国内经营活动中的担保需求。例如，企业间相互担保、企业与政府部门之间担保等。

境外保函：开证行或受益人之一为国外机构，或保函币种为外币时，即属于境外保函。它为客户在国外的经营活动提供支持，如作为在国外参加项目投标的担保工具等。境外保函也是企业“走出去”必备的金融工具之一，可以为企业在海外的项目建设、货物采购等提供有力保障。

履约保函：凡是客户需要向对方提供履约担保的场景，均可申请开立履约保函。例如，作为施工单位的客户，为向业主方保证项目如期完成，可开立履约保函；同样，业主方为确保施工单位履行合同义务，也可要求施工单位提供履约保函。

保证金保函：客户在参与一些项目竞标、招标时，需要向招标方缴纳一定金额的保证金，而保证金保函就是为客户提供相应额度的保证金担保。如果客户中标，保证金将作为履约保证金使用；若客户未中标，银行可根据客户申请，回购保证金并归还客户使用。

预付款保函：在商业贸易中，买卖双方达成协议后，买方往往需要向卖方预付货款。若买方因资金周转困难，可向银行申请预付款保函，由银行为预付款提供担保，从而让卖方放心收款。

信用证项下保函：信用证是国际贸易中**使用的结算方式。而信用证项下保函，则是作为开证行对进口商在信用证项下各项义务的担保。例如，当进口商无法在信用证到期后及时、足额偿还货款时，由银行出面担保。

保函的**优势在于能为企业降低资金成本、提高现金流利用效率。以履约保函为例，企业只需向银行支付少许手续费，即可获得与自身信用直接相关的担保额度，无须为寻找其他担保而占用大量资金。此外，保函作为一种信用担保工具，能够体现企业的信用状况，有助于提升企业形象，甚至在一定程度上提高企业的竞争力。

二、资金监管的必要性及流程

保函的申请获得批准后，为确保保函资金的安全和规范使用，客户可同时申请资金监管服务。资金监管主要包括账户监管和专项存款两种方式。

账户监管：由银行对客户的担保专户进行监管，确保专户内的资金用于保函的担保用途。客户可随时查询专户资金 usage，做到心中有数。

专项存款：客户将担保资金存入银行，由银行开具专项存款证明，并进行专项存款账户监管。专项存款有固定期限，到期后自动解冻，客户可自由支取。

资金监管不仅能确保担保资金安全，而且为客户带来便捷的资金管理体验。例如，在履约保函业务中，通过资金监管，企业可将担保资金集中管理，既避免了资金闲置，又为企业带来了资金收益。同时，由于资金被锁定在担保专用账户，可有效避免企业因经营不慎或内部管理问题导致的资金挪用，从而发生恶意拖欠等情况，**终保障双方的权益。

下面以履约保函资金监管为例，简单说明申请流程：

客户向银行提交申请：客户需提供详细的项目说明、保函开立金额、资金需求期限等信息。

银行审核：银行对客户的信用情况、项目可行性等进行综合审核。

开立保函：审核通过后，银行开立保函并送达客户，客户将保函交付给受益人。

签订监管协议：客户与银行签订资金监管协议，约定资金用途、监管方式、资金进出条件等事项。

资金监管：客户将担保资金存入约定的监管账户。银行对账户进行监管，确保资金按约定用途使用。

保函兑付：在保函有效期内，根据客户的指示，银行按约定条件兑付保函。

三、案例分析：

某建筑企业承接了一项大型基础设施建设项目，需向业主方提供金额为 人民币 800 万元的履约保函，并需要预先缴纳一定保证金。该建筑企业向其主承销商银行申请了 800 万元的履约保函，并同时申请了资金监管服务。

银行为建筑企业开立了 800 万元的履约保函，送达企业后，企业将保函交予业主方。随后，建筑企业与银行签订了资金监管协议，约定了专项存款方式及监管期限等内容。企业将 800 万元保证金存入银行，银行开具专项存款证明，并进行专项监管。

在项目进行中，业主方可随时向银行查询保函额度使用情况，确保建筑企业按约定使用资金。项目结束后，银行解冻专项存款，企业可自由支配资金。由于资金被有效锁定，业主方也放心建筑企业的履约能力，双方合作顺畅进行，**终实现了共赢。

结语

保函作为一种高效、低成本的担保方式，为企业带来了良好的资金利用效益，而资金监管服务的加入，则进一步保障了资金安全，为保函业务添上“双保险”。企业可根据自身需求，到银行网点详询保函及资金监管业务，让**的金融服务助力企业发展。同时，也提醒各位企业主在申请保函及资金监管业务时，需提供充分、真实的项目信息，确保合规，以免发生风险。