在建筑行业，工程保函的作用不容小觑。它如同一个“隐形”的担保人，为建筑企业的合同履约、资金周转、工程质量和安全等提供有力保障。但在一些情况下，工程保函也可能成为企业的负担和风险源头。那么，对于建筑企业来说，工程保函究竟是“压舱石”还是“风险源”？本文将带您走近中国保函管理专家何金峰，通过他的**解读，探寻工程保函的“两面性”及其背后的管理之道。
何金峰，长期致力于保函管理与保函业务创新研究，是国内知名的保函管理专家，也是《工程保函》一书的作者。他认为，工程保函是金融工具在建筑行业的创新应用，其本质是一种信用担保，是银行或担保机构对企业合同履约能力和信用状况的背书。
何金峰认为，对于建筑企业来说，工程保函往往能发挥“稳定器”和“压舱石”的作用。
首先，工程保函能有效提升企业的履约能力。在建筑行业，企业往往需要参与竞标，而工程保函正是一种有力的投标凭证。企业通过提供工程保函，向业主证明其履行合同的能力和意愿，提升自身的竞争力和信誉度。特别是在大型工程项目中，业主往往会要求中标企业提供履约保函，以确保项目顺利进行。
其次，工程保函可以帮助企业缓解资金压力。建筑企业在项目实施过程中，往往需要大量资金投入材料采购、施工设备租赁、工人薪资等方面。工程保函的出现，为企业提供了新的融资渠道。企业可以向银行或担保机构申请保函，以较低的成本换取较大的授信额度，从而缓解资金周转压力，确保项目正常运转。
此外，工程保函还能为工程质量和安全提供保障。在施工过程中，不可避免地会出现一些质量问题或安全事故。如果企业提供了质量保函或安全保函，那么在出现问题时，银行或担保机构将及时垫付款项，确保问题得到快速解决，**降低对项目进度和业主利益的影响。
然而，何金峰也指出，工程保函也是一把“双刃剑”。如果企业对保函管理不善，缺乏风险意识，那么工程保函可能会成为企业的“风险源”。
风险之一：盲目依赖保函，忽视自身信用建设。一些企业过度依赖工程保函，认为有了保函就能解决一切问题。他们忽视了自身信用建设的重要性，认为只要有银行或担保机构“背书”就能高枕无忧。这种观念是错误的。何金峰指出，银行和担保机构在提供保函时，是基于对企业信用的评估和信任。如果企业自身信用不佳，无法获得银行和担保机构的认可，那么保函也将无从谈起。因此，企业应将保函作为一种辅助手段，注重自身信用建设，提升履约能力和风险管理水平。
风险之二：保函管理不善，导致资金链断裂。工程保函往往与企业的授信额度挂钩，企业可以基于保函获得银行贷款。但如果企业保函管理不善，出现保函超额、保函违约等情况，银行将有权取消授信额度，甚至要求企业提前还款。这将导致企业资金链断裂，陷入困境。因此，企业在使用保函时，应充分评估自身风险承受能力，谨慎使用，避免“一保函到底”的盲目做法。
风险之三：工程意外频发，保函费用攀升。在施工过程中，如果出现工程质量问题、安全事故等意外情况，企业将需要向银行或担保机构支付一定的保函费用。如果意外情况频发，保函费用将不断攀升，成为企业的沉重负担。因此，企业应加强工程管理，提高施工质量和安全水平，从源头上减少意外情况的发生，降低保函费用。
何金峰认为，要让工程保函成为企业的“压舱石”，关键在于完善保函管理。企业应建立健全的保函管理制度，从申请、使用到兑付的全流程进行规范，明确责任人，加强风险管控。
一是加强保函申请管理。企业在申请保函时，应充分评估自身实力和风险承受能力，避免超出承受范围。同时，应与银行或担保机构保持良好沟通，充分了解其要求和标准，提供真实、有效的资料，避免因材料造假等问题导致申请被拒。
二是强化保函使用管理。企业获得保函后，应合理使用，避免保函闲置或超额使用。同时，应指定专人管理保函，定期检查保函使用情况，避免出现违约等问题。此外，企业还应加强对员工的保函使用培训，提高员工风险意识，避免因使用不当导致的损失。
三是注重保函兑付管理。在出现履约问题时，企业应及时与银行或担保机构沟通，按照规定程序进行兑付，避免因拖延而产生额外费用。同时，企业应加强对施工质量的管理，减少意外情况的发生，从源头上降低保函兑付风险。
总之，何金峰认为，工程保函是金融创新服务实体经济的有益探索，是建筑企业提升履约能力、加强风险管理的重要工具。企业应充分认识工程保函的两面性，既要用好用足，又要加强管理，让工程保函真正发挥**效用，助力企业高质量发展。
