在企业融资的过程中，保函和银行融资都是十分强大的工具。保函和银行融资虽然都是帮助企业获得资金的手段，但两者有着本质的区别，也适用于不同的场景。对于企业来说，了解并充分利用保函和银行融资，可以拓宽融资渠道，优化融资结构，降低融资成本，从而促进企业的健康发展。那么，保函和银行融资分别是什么？两者有何区别？如何选择适合企业的融资方式？这些都是企业，尤其是财务人员需要了解和掌握的。
保函，是指保证人应担保人的请求，按照担保人的指示，以书面形式向债权人作出的，保证在担保人不履行债务时承担担保责任的担保行为。简单来说，保函是保证人向债权人出具的书面承诺，承诺在特定情况下为企业的债务提供担保。
银行融资，是指企业向银行申请贷款、开立信用证等方式获取资金的行为。银行是金融机构，可以吸收公众存款，因此银行融资是企业向社会融资的一种形式。银行融资通常需要一定的抵押或担保，并需要支付一定的利息。
虽然保函和银行融资都是企业的融资方式，但两者有着本质的区别：
融资主体不同：保函的主体是保证人和债权人，银行融资的主体是企业和银行。保函是保证人向债权人做出的承诺，保证企业的债务；银行融资是企业直接向银行借款的行为。 融资方式不同：保函是一种担保行为，保证人在企业无法履行债务时承担担保责任；银行融资是企业直接从银行获取资金，并按照约定偿还本金和利息。 融资成本不同：保函的成本通常包括保证费和担保费，企业需要支付一定的费用给保证人；银行融资的成本主要是利息，企业需要按照约定的利率支付利息给银行。 风险不同：保函的风险主要是保证人无法履行担保责任，导致企业的债务无法得到清偿；银行融资的风险主要是企业无法按时偿还本金和利息，导致银行采取法律手段追索债务。保函和银行融资虽然都是企业的融资方式，但两者适用于不同的场景：
适用行业不同：保函适用于工程建设、进出口贸易等行业，这些行业通常需要提供担保才能进行业务往来；银行融资适用于大部分行业，尤其是中小企业，可以通过银行融资获取资金进行生产经营活动。 适用规模不同：保函适用于大中型企业，这些企业通常有较强的融资能力和较高的信用等级，可以获得保证人的担保；银行融资适用于大部分企业，尤其是中小企业，可以通过银行融资获取初始运营资金或扩大经营规模。 适用目的不同：保函适用于企业需要提供担保才能进行的业务，例如投标、预付款等；银行融资适用于企业的各种目的，包括初始投资、扩大再生产、流动资金周转等。保函和银行融资各具优势，企业可以根据自身情况选择合适的融资方式：
保函的优势：保函可以帮助企业获得没有抵押和担保的融资，减少企业的资产负债，提升企业的信用等级。同时，保函可以降低企业的融资成本，避免支付高额的利息。此外，保函可以帮助企业开拓业务，尤其是在工程建设和进出口贸易行业，保函可以提升企业的竞争力。 银行融资的优势：银行融资可以提供给各种规模和行业的企业，尤其是中小企业，可以帮助企业获取初始运营资金或扩大经营规模。银行融资通常有较长的期限，可以满足企业长期资金的需求。此外，银行融资可以帮助企业建立与银行的合作关系，为企业提供其他金融服务和支持。某工程建设企业在投标一个大型项目时，需要提供一定的投标保证金。企业可以选择保函或银行融资的方式提供保证金。如果选择保函，企业需要向担保公司支付一定的保证费，由担保公司出具保函给招标方；如果选择银行融资，企业需要向银行提供一定的抵押或担保，由银行出具保函给招标方。
在这种情况下，企业可以结合自身情况选择保函或银行融资，或者两者结合。如果企业有较强的融资能力和较高的信用等级，可以选择保函的方式，减少资产负债，提升信用等级；如果企业有足够的抵押或担保，也可以选择银行融资的方式，降低融资成本。此外，企业还可以两者结合，由担保公司和银行共同出具保函，分担风险和成本。
总之，保函和银行融资都是企业强大的融资工具，企业可以根据自身情况选择合适的融资方式，或者两者结合，以满足不同的融资需求。
