在商业交易中，尤其是大型项目或涉外业务，买卖双方往往需要一种金融担保来确保交易顺利进行，这时候，“企业存款证明”和“履约保函”就发挥了重要作用。它们是交易中常见的两种金融工具，为交易安全提供有力保障。
企业存款证明，是企业将一定金额的资金存入银行，由银行出具的证明文件。它证明了企业在银行有存款，且这笔资金可用于担保或支付。存款证明一般有固定格式，包括存款金额、存款期限、开户行等信息，并加盖银行印章。
履约保函，是银行应客户申请，保证其在合同中各项责任和义务将按时、按量履行的一种书面担保。当交易一方无法按约履行时，银行将根据保函承担经济赔偿责任。履约保函是银行信用的一种延伸，在国际贸易中尤为常见，在国内大型项目或招投标活动中也得到**应用。
理解了两者概念后，我们来看看它们有何区别，以及在实际应用中有何不同作用。
企业存款证明是实际资金的担押，即企业将一定金额的资金冻结在银行账户，作为交易履约的保证。而履约保函则是银行信用担保，交易一方只需向银行支付一定的担保费，无需实际冻结资金，银行即出具保函，保证其履行合同义务。
存款证明一般用于证明企业的资金实力和偿还能力，常用于贷款、招投标活动等。比如在工程招投标中，企业往往需要提供存款证明来证明其有足够资金实力完成项目。而履约保函则主要用于交易履约担保，当交易一方出现违约时，银行将根据保函承担责任。
一家企业要参与一项工程招投标，招标方要求提供500万元人民币的投标保证金。该企业可以选择两种方式：
提供企业存款证明：将500万元存入银行，冻结资金，并获取银行出具的存款证明，作为投标保证金。 申请履约保函：向银行申请开立500万元的履约保函，银行审核通过后，开立保函。若企业中标，履约保函自动失效；若未中标，则保函继续有效，可用于下一次投标或其他用途。两种方式各有利弊，选择存款证明，企业需实际冻结资金，可能影响资金周转；选择履约保函，则无需冻结资金，但需向银行支付一定的担保费。企业可根据自身情况灵活选择。
企业存款证明的办理相对简单，只需几步：
前往银行：企业需携带相关资料前往银行网点办理。 填写申请：填写《存款证明申请书》，并提供相关证明材料。 冻结资金：将所需金额的资金存入银行账户，并进行冻结。 银行审核：银行工作人员审核企业资料和存款情况。 开立证明：审核通过后，银行开立存款证明，加盖银行印章。办理履约保函则相对复杂，一般需经过以下流程：
提交申请：企业向银行提交《履约保函申请书》及相关资料。 银行审核：银行对企业资信状况、还款能力等进行审核。 签署协议：审核通过后，企业与银行签署《履约保函协议》。 支付担保费：企业按照协议约定，向银行支付担保费。 开立保函：银行开立履约保函，保证企业按约履行合同义务。在使用存款证明和履约保函时，也需注意防范风险。
存款证明的风险主要在于资金被挪用或占用。比如，一些企业将存款证明用于贷款担保，若贷款到期无法偿还，银行将优先从冻结资金中划转，这将影响企业资金运转。因此，企业在提供存款证明时，需充分考虑资金流动性，避免影响正常经营。
履约保函的风险主要在于银行违约。虽然这种情况较为少见，但并非没有可能。若银行出现经营问题或清盘，其开立的保函可能无法履行，交易对方将无法获得应有赔偿。因此，在申请履约保函时，需选择资信良好、经营稳健的银行机构。
企业存款证明和履约保函是交易中常见的两种金融工具，它们在保障交易安全方面发挥了重要作用。了解并合理利用这些工具，可以有效降低交易风险，促进商业活动顺利进行。在实际应用中，企业应根据自身情况灵活选择，同时防范可能存在的风险，从而更好地保障自身权益。
