在商业活动中，为了确保合同的顺利履行，降低交易风险，收取履约保证金是一种常见的做法。履约保证金，顾名思义，是保障合同各方能够按照约定完成各自义务的一种经济担保。那么，收取履约保证金的政策依据是什么？本文将深入探讨这一问题，帮助读者了解履约保证金背后的法律逻辑，以及在实际操作中需要注意的关键点。
首先，我们需要明确履约保证金的概念。履约保证金是指合同一方为了保证合同的顺利履行，按照合同约定向另一方支付的一定数额的资金，作为履行合同义务的担保。 当合同义务得到适当履行后，保证金应当退还。
履约保证金的主要作用在于：
保障合同履行： 这是**核心的作用。通过收取保证金，可以增强违约方的责任意识，促使其认真履行合同。 降低交易风险： 对于交易中的弱势一方，收取保证金可以有效降低因对方违约而造成的损失。 提供违约救济： 一旦发生违约行为，保证金可以用于弥补守约方的损失，减少纠纷处理的成本。收取履约保证金并非毫无依据，它受到我国法律法规的保护和规范。以下是一些主要的法律依据：
《中华人民共和国民法典》担保制度
《民法典》中关于担保的规定，为收取履约保证金提供了基本的法律框架。虽然民法典中没有直接提及“履约保证金”这一术语，但其本质上属于一种_金钱担保_。 具体体现： 《民法典》第三百八十八条规定：“设立担保物权，应当依照本法和其他法律的规定订立担保合同。担保合同是主债权债务合同的从合同。主债权债务合同无效，担保合同无效，但是法律另有规定的除外。”这说明担保合同的有效性依赖于主合同（如买卖合同、工程合同等）的有效性。履约保证金合同作为担保合同，也受到此条约束。《中华人民共和国招标投标法》
在工程建设、政府采购等领域，招标投标法明确规定了可以收取投标保证金和履约保证金。 具体体现： 《招标投标法》第四十六条规定：“招标人和中标人应当自中标通知书发出之日起三十日内，按照招标文件和中标人的投标文件订立书面合同。招标人和中标人不得再行订立背离合同实质性内容的其他协议。招标文件要求中标人提交履约保证金的，中标人应当提交。”《政府采购法》
政府采购领域也允许收取履约保证金，以确保供应商按照合同约定提供合格的产品或服务。 具体体现： 《政府采购法实施条例》第七十二条规定：“采购人、采购代理机构不得向供应商收取或者变相收取保证金。”需要注意的是，这里禁止的是向供应商收取投标保证金之外的其他保证金，并不禁止收取履约保证金，这在实际操作中需要仔细区分。合同法的基本原则
合同自由原则允许当事人在不违反法律、行政法规强制性规定的前提下，自由约定合同条款，包括是否收取履约保证金以及保证金的数额、支付方式、退还条件等。 具体体现： 只要合同内容不违反法律法规的禁止性规定，且是双方真实意愿的表达，法院通常会支持合同的效力，包括关于履约保证金的约定。理解了法律依据，接下来看看如何在实际操作中规范收取履约保证金：
明确约定于合同： 这是**关键的一步。一定要在合同中明确约定是否收取履约保证金，以及保证金的金额、支付方式、退还条件和违约责任。措辞要清晰准确，避免产生歧义。
示例： “乙方（供应商）应在本合同签订后5个工作日内向甲方（采购方）支付合同总价款的5%作为履约保证金。若乙方能按期、按质完成本合同约定的各项义务，甲方应在验收合格后10个工作日内无息退还履约保证金。若乙方未能履行合同义务，甲方有权没收履约保证金作为违约金。”合理确定保证金数额： 保证金的数额应与合同标的额和履约风险相匹配。过高的保证金可能会被认定为不合理，反而影响合同的效力。通常，保证金的比例在合同标的额的5%-20%之间较为常见，具体情况需要具体分析。
案例分析： 某工程合同约定履约保证金为合同总价款的50%，后因承包商违约，发包方要求没收全部保证金。法院审理后认为，50%的比例过高，明显超过了实际损失，**终判决发包方只能没收部分保证金，以弥补其实际损失。规范保证金的支付与管理： 建议采用银行转账等方式支付保证金，保留好支付凭证。对于收取的保证金，应妥善管理，确保安全，避免挪用。
明确保证金的退还条件与程序： 合同中应明确约定保证金的退还条件，如完成合同约定的全部义务、验收合格等。退还程序也应明确，例如，提交退还申请、甲方审核、财务部门办理等。
示例： “乙方在完成所有合同义务并通过甲方验收后，应向甲方提交书面退还保证金申请。甲方在收到申请后5个工作日内完成审核，审核通过后通知财务部门办理退还手续。财务部门应在3个工作日内将保证金无息退还至乙方指定账户。”充分考虑行业特殊性： 不同的行业，对于履约保证金的收取方式和标准可能存在差异。例如，建筑工程领域通常会采用保函的形式替代现金保证金。因此，在制定履约保证金条款时，应充分考虑行业的特殊性，参考相关行业惯例。
虽然收取履约保证金可以有效保障合同履行，但也存在一定的风险。需要注意以下几点：
保证金条款无效风险： 如果合同中关于履约保证金的约定违反了法律法规的强制性规定，或者显失公平，可能会被认定为无效。
防范措施： 在起草合同条款时，应仔细审查相关法律法规，确保条款的合法合规。可以咨询**的法律人士，对合同进行审查。保证金被挪用风险： 如果收取保证金的一方未能妥善管理保证金，将其挪用，可能会导致无法按时退还，引发纠纷。
防范措施： 建立完善的保证金管理制度，确保保证金的安全。可以将保证金存入专用账户，接受审计监督。退还保证金纠纷： 在合同履行过程中，可能出现争议，导致对是否满足退还保证金的条件产生分歧。
防范措施： 在合同中明确约定争议解决方式，如协商、调解、仲裁或诉讼。在出现争议时，及时沟通，寻求解决方案。案例一：工程建设领域履约保证金纠纷
A公司（发包方）与B公司（承包方）签订工程施工合同，约定B公司向A公司支付合同总价款的10%作为履约保证金。合同履行过程中，B公司因资金问题未能按期完工，A公司遂没收了B公司的全部履约保证金。B公司认为A公司没收保证金数额过高，遂向法院提起诉讼。
法院审理后认为，虽然B公司存在违约行为，但A公司没收全部履约保证金数额过高，超过了其实际损失，遂判决A公司返还部分保证金给B公司。
案例分析： 本案例表明，即使合同中约定了履约保证金条款，法院也会审查保证金的数额是否合理，是否与实际损失相匹配。
案例二：政府采购领域履约保证金争议
C公司（采购方）通过公开招标采购一批办公设备，D公司（供应商）中标。C公司在合同中约定，D公司应支付合同总价款的5%作为履约保证金。D公司按期交付了设备，但C公司以设备质量存在问题为由，拒绝退还履约保证金。D公司认为C公司无正当理由拒不退还保证金，遂向有关部门投诉。
经调查，有关部门认定C公司提供的证据不足以证明D公司交付的设备存在质量问题，责令C公司立即退还D公司的履约保证金。
案例分析： 本案例强调了收取履约保证金的一方需要有充分的证据证明对方存在违约行为，才能合法没收保证金。
通过以上分析，我们可以清晰地看到，收取履约保证金并非随意之举，而是建立在明确的法律框架和规范的操作流程之上的。只有充分理解其背后的政策依据，并在实践中严格遵守相关规定，才能真正发挥履约保证金的作用，保障自身权益。
