在国际贸易中，银行保函是常见的付款和担保工具。然而，近年来，一些不法分子利用银行保函进行诈骗，给企业和个人带来巨大损失，也扰乱了金融秩序，成为了一个亟需关注的金融风险问题。
银行保函，是银行应客户申请开立的、保证在符合约定条件下履行义务的书面承诺。在国际贸易中，买卖双方往往相隔千里，互不见面，为保障交易安全，买方通常要求卖方提供银行保函，以确保交易顺利进行。然而，一些不法分子利用银行保函的这一特性，进行虚假交易和欺诈活动。
不法分子往往利用银行保函作为诱饵，设计各种骗局，诱导企业或个人上钩。常见的银行保函骗局主要有以下几种：
虚假保函：不法分子伪造银行保函，或利用虚假银行进行保函担保，骗取对方信任，诱导其签订合同或支付款项。
空壳公司保函：不法分子利用空壳公司，虚构贸易背景，开立银行保函，骗取资金或货物。待交易完成，空壳公司消失，受害方才发现保函无法兑现。
串通骗保：不法分子与银行内部人员串通，由银行违规开立保函，或在保函开立过程中提供虚假资料，骗取银行审批。一旦事发，受害方往往面临难以追偿的局面。
洗钱工具：不法分子利用银行保函进行洗钱活动，将非法资金或货物通过虚假贸易洗白。银行保函在此过程中成为欺诈链条中的一环，为不法分子提供便利。
A公司是一家进出口贸易公司，计划从国外进口一批设备。B公司通过中介联系到A公司，声称可以提供国外设备供应商的银行保函，并承诺设备质量和交货期。A公司信以为真，与B公司签订了进口代理合同。然而，在合同履行过程中，A公司发现B公司提供的银行保函是伪造的，设备供应商根本不存在。A公司紧急联系B公司，但对方已失联，**终导致A公司损失了合同定金和违约金。
案例二：空壳公司保函骗取资金C公司是一家从事农产品进出口贸易的公司，计划从国外进口一批大豆。D公司主动联系C公司，声称可以提供国外大豆供应商的银行保函。C公司核实了保函后，与D公司签订了进口合同，并支付了部分货款。然而，在等待货物交割期间，C公司发现D公司提供的银行保函是空壳公司开立的，大豆供应商根本没有收到货款。C公司紧急追查，发现D公司已卷款潜逃，**终造成巨大损失。
银行保函骗局往往利用受害方对银行保函缺乏了解或审核不严等漏洞，设计巧妙的骗局诱使其上当。要防范此类骗局，关键在于提高警惕，加强审核，切断不法分子的诈骗链条。以下是几点防范措施：
核实保函真伪：收到银行保函后，应及时联系开立保函的银行，核实保函的真实性。注意核实保函上的联系方式是否为银行官方渠道，谨防不法分子伪造。
调查交易对手：在交易前，应充分调查交易对手的背景和信用状况，尤其是对方提供的银行保函。注意核实对方公司是否存在，是否有实际业务和贸易背景，谨防空壳公司骗局。
审核保函内容：仔细审核银行保函的内容，包括金额、期限、条件等是否与合同一致。注意留意保函中的模糊条款或不合理要求，防范不法分子利用漏洞骗取利益。
加强银行审核：银行在开立保函时，应加强审核，尤其是对客户提供的资料和贸易背景进行严格审查。注意识别高风险客户和可疑交易，防范串通骗保行为。
建立风险预警：企业应建立银行保函风险预警机制，及时关注银行保函的相关风险和骗局，提高防范意识。必要时，寻求**机构或律师的帮助，加强风险防控。
银行保函骗局是一种严重扰乱金融秩序和危害企业利益的违法行为。防范银行保函骗局，需要企业和银行共同努力，加强审核和风险管理，切断不法分子的诈骗链条。同时，也需要监管部门加大打击力度，完善法律法规，维护金融安全和市场秩序。
