企业在经营过程中，经常会遇到各种各样的融资需求。除了向银行贷款外，还有一种常见的融资方式就是保函。保函是银行提供的一种信贷业务，也是企业常见的外贸融资方式之一。它与贷款有何不同？保函又算不算银行融资的一种？我们一起来了解一下吧！
保函，全称是银行担保函，也是商业信用书的一种，它是由开户行根据客户的申请，以书面形式向受益人发出一种担保，承诺客户不能或不履行一定条件时，由开户行代替客户履行一定责任或赔偿相应损失的一种金融产品。保函的英文为“Letter of Guarantee”，简称“L/G”。
保函与贷款、信用证等金融工具相比，是一种比较特别的银行业务。它不仅是银行对客户的信用担保，也是一种对受益人的承诺。保函的发放，需要经过银行严格审核，对企业的资信情况、经营状况等都有严格要求。
虽然保函是银行提供的服务，但它与银行贷款有明显区别，不属于传统意义上的银行融资。主要体现在以下几点：
目的不同：贷款是企业获得银行资金使用权，用于企业经营或投资；保函则是银行为企业向第三方提供的信用担保，帮助企业与第三方建立起信任关系，减少企业与合作方之间的经济风险。
方式不同：贷款是企业向银行借入资金，需要按约定利率支付利息；保函则是银行为企业开出信用承诺，一般不涉及资金的出借，因此不收取利息。但企业需要为保函支付一定的手续费，作为银行提供担保服务的费用。
担保对象不同：贷款是企业获得资金，没有明确的对象；保函则是为企业的具体业务提供担保，如履约保函为企业的合同履约提供担保，招标保函为企业参与招标提供担保等。保函的受益人是明确的，往往是企业的业务合作方。
风险不同：贷款的风险在于企业是否能按时还本付息；保函的风险在于企业是否能按约定履行相应业务，如果企业无法履行，由银行代替履行。所以，银行在发放保函时，会严格审核企业的经营能力和信用状况。
保函根据使用目的不同，可以分为很多种：
履约保函：通常用于工程项目，是企业向业主方或发包方提供的，承诺企业将按合同约定完成工程项目的担保。若企业无法履约，由银行代替履行。
招标保函：企业参与招标时使用，向招标方提供，保证企业若中标，将按约定签订合同。
保证保函： AKA 履约保证金保函，用于取代传统的金钱或有价证券形式的保证金，在工程、采购、建设等领域使用**。它可以帮助企业释放资金，提高企业资金利用效率。
支付保函： AKA 备用信用证保函，由银行为申请企业或个人开出，承诺受益人在一定期限内，因发生约定的条件而提出支付要求时，由银行支付一定金额。它常用于企业间货物交易，增强买方信用。
先期保函： AKA 预付款保函，用于企业间货物贸易，当买方需要向卖方预付款项时使用，以担保卖方收到预付款项。
履约担保保函： AKA 合同保函，是企业向合同另一方提供的，承诺若企业不能按时交付货物或服务，则由银行赔偿对方的经济损失。
退税保函：用于企业向税务机关申请退税时使用，保证企业若有偷税或漏税行为，由银行承担相应的责任。
企业如何申请保函？一般需要经过以下步骤：
企业准备材料：企业需要向银行提供详细的保函申请材料，包括企业的营业执照、代码证、开户许可证等基本资质，以及经营情况、财务报表、已签订的合同或招标文件等相关业务材料。
银行审核：银行对企业的资信情况、经营状况进行严格审核，并实地调查企业的生产经营场所、管理情况、资产状况等。同时，银行还将审核保函的受益人是否有足够的信用。
双方协商：银行和企业就保函的种类、金额、费率、有效期等事宜进行协商，并签署保函申请书、协议或合同。
制函：银行根据协商结果和企业提供的工作底稿，制定保函的具体内容，包括保函编号、金额、有效期、担保条件等。
企业签字：企业确认保函内容无误后，在保函上签字，表示认可。
银行放行：银行将保函正本送达企业，由企业转交给受益人，或由银行直接送达受益人。
保函有哪些好处，为什么企业会偏爱这种融资方式？
增强企业信用：保函是银行对企业信用的一种背书，可以帮助企业获得合作方的信任，提升企业在业内的信用地位。
降低企业风险：保函为企业与合作方的合同或业务提供担保，当企业无法履行时，由银行代替履行，减小了企业的经营风险。
提高资金利用率：尤其是保证金保函，可以帮助企业释放资金，提高资金利用率，企业可将更多资金用于经营和投资。
灵活便捷：保函手续简便，审批效率高，能为企业及时提供担保，适合紧急情况下使用。
保函虽然不是传统意义上的银行融资，但它为企业带来了可观的信用和资金优势，是企业经营和参与市场竞争的重要助力。企业可根据自身需求和情况，选择适合的保函种类，到银行进行咨询和申请。
当然，企业也需要谨慎使用保函，了解保函的风险和限制。因为保函也是有风险的，企业若无法履行，就需要由银行担保履行，这将影响企业的银行信用记录，甚至可能面临一定的经济损失。因此，企业在申请保函时，要充分了解保函业务，谨慎使用，规范操作。
