履约保函是保证履约的一种商业担保工具，在国际贸易中应用**。近年来，随着国内市场经济的发展和对外贸易的增长，履约保函在国内也得到越来越多的重视和应用。2019年，上海市在履约保函方面出台了新规，对规范和促进履约保函业务健康发展具有重要意义。那么，新规出台背景是什么？有哪些亮点和变化？企业应如何合规运用？本文将全面解读2019年上海市履约保函新规，助力企业了解政策红利，把握应用要点。
履约保函是银行应客户申请开立的、保证客户履行合同义务的书面承诺，具有简便快捷、节省资金成本、提高企业信誉等优势。随着上海国际贸易中心建设的不断推进，履约保函业务发展迅速，在支持企业贸易便利化、降低企业融资成本等方面发挥了重要作用。然而，在业务实践中，也出现了担保函与履约保函界限不清、银行风险管控不力等问题，影响了履约保函业务的健康发展。因此，上海市出台了《关于进一步促进银行履约保函业务健康发展的指导意见》（以下简称《指导意见》），旨在规范和促进履约保函业务发展，更好地服务实体经济。
《指导意见》明确了履约保函的定义，指出履约保函是指银行应客户申请，根据客户提供的合同或协议，开立给合同或协议的相对方，保证客户履行合同或协议中特定义务的书面承诺。这一定义强调了履约保函的独立性，与担保函的保证对象和担保范围有明显区别。担保函的保证对象是主合同债务人的债务，而履约保函的保证对象是客户在合同中的特定义务。通过界定履约保函的定义，厘清了履约保函与担保函的界限，有助于银行准确把握业务性质，合理管控风险。
（二）强调银行主体责任，加强风险管控《指导意见》强调银行在履约保函业务中应切实履行主体责任，加强风险管控。要求银行建立健全履约保函业务内部管理制度，加强员工培训，提高合规意识。同时，要求银行加强尽职调查，合理确定担保金额和有效期，严格审核客户提供的合同或协议，防范虚假交易风险。此外，还鼓励银行利用区块链等金融科技手段，加强与政府部门、企业的信息共享，提升风险识别和防控能力。
（三）推动履约保函标准化，提高业务效率《指导意见》鼓励银行积极推动履约保函标准化，提高业务办理效率。建议银行根据不同行业特点，制定履约保函标准文本，明确权利义务、纠纷解决方式等内容，方便企业使用。同时，鼓励银行利用互联网等技术手段，优化业务流程，为企业提供便捷高效的服务。通过推动履约保函标准化，可以降低企业的交易成本，缩短业务办理时间，提升企业获得感。
企业在应用时，应准确理解《指导意见》的适用范围。新规适用于银行向企业开立的履约保函业务，不适用于银行向个人或其他组织开立的履约保函。同时，新规适用于一般贸易和服务贸易项下的履约保函业务，不适用于资本项目和金融项目。此外，企业还应关注新规的适用地域范围，目前仅适用于上海市行政区域内依法设立的银行机构。
（二）规范业务流程，防范合规风险企业在申请履约保函时，应严格按照《指导意见》要求，规范业务流程。首先，企业应向银行提供真实、有效的合同或协议，不得隐瞒重要事实或提供虚假材料。其次，企业应合理确定担保金额和有效期，避免超出合同或协议约定的范围。同时，企业还应加强与银行的沟通协调，及时提供银行所需的信息或材料，配合银行的尽职调查工作。通过规范业务流程，可以降低合规风险，维护企业的合法权益。
（三）加强内部管理，提升风险防控能力企业应加强内部管理，提升风险防控能力。首先，企业应建立健全内部控制制度，明确履约保函的申请、审批、使用等流程，加强员工培训，提高合规意识。其次，企业应加强合同管理，严格按照合同约定履行义务，避免出现违约情况。同时，企业还应加强与银行的沟通协作，及时了解银行的风控要求，共同防范业务风险。通过加强内部管理，可以提升企业的风险防控能力，维护企业的良好信誉。
总之，2019年上海市出台的履约保函新规，对于规范和促进履约保函业务健康发展具有重要意义。企业应准确理解新规内容，把握适用范围，规范业务流程，加强内部管理，合规运用履约保函，充分发挥其优势，降低交易成本，提升企业竞争力。相信随着新规的实施和推广，履约保函将在上海国际贸易中心建设中发挥更大作用，更好地服务实体经济发展。
