在企业经营活动中，保函作为一种重要的信用担保工具，被**应用于招投标、工程建设、贸易结算等多个领域。企业开具保函，无疑会涉及到银行的参与。那么，企业开保函，银行会收取利息吗？这其实是一个涉及保函费用结构，银行盈利模式以及企业融资成本的问题。本文将深入探讨保函的费用构成，银行的收费方式，以及企业如何合理控制保函成本。
在深入探讨银行收费之前，我们首先需要了解保函的本质和作用。保函，本质上是一种银行或其他金融机构开立的书面保证承诺，保证在申请人（通常是企业）未能履行其与受益人（例如，招标方、业主方）约定的义务时，由银行代为履行或承担赔偿责任。
企业需要保函的原因有很多：
增强信用，获得合作机会： 在招投标过程中，提供投标保函可以向招标方证明企业有足够的实力和意愿履行合同，从而增加中标机会。 降低交易风险： 在国际贸易中，履约保函可以保障买方在卖方未能按时交货或提供符合标准的货物时，获得相应的补偿。 满足监管要求： 在某些行业或项目中，监管机构要求企业提供保函作为经营许可或项目启动的必要条件。 示例：某建筑公司参与一项大型桥梁建设项目的投标，招标方要求提供投标保函。该建筑公司通过银行开立了投标保函，向招标方承诺，如果中标后拒绝签订合同，银行将承担相应的赔偿责任。这显著提升了该建筑公司的中标竞争力。企业开立保函，银行会收取费用，但这些费用并非全部以“利息”的形式存在。保函的费用构成相对复杂，主要包括以下几个方面：
手续费/服务费： 这是银行开立保函的基本费用，通常按照保函金额的一定比例收取，具体比例会根据保函的种类、期限、风险评估等因素确定。通常情况下，期限越长、金额越大、风险越高的保函，手续费也会相应提高。
示例：银行可能对一年期的保函收取保函金额的0.5%-2%作为手续费。保证金： 为了降低风险，银行通常会要求企业缴纳一定比例的保证金。保证金的比例取决于企业的信用状况、保函的风险等级等因素。保证金并非银行的收入，而是作为一种担保措施，企业在保函到期后可以取回。
示例：如果银行要求50%的保证金，企业开立100万元的保函，需要缴纳50万元的保证金。占用授信额度的费用： 开立保函会占用企业的授信额度。如果企业原本可以使用该授信额度进行贷款或其他融资活动，那么银行可能会收取一定的占用费用。
其他费用： 根据具体情况，银行可能还会收取诸如电讯费、邮寄费等其他杂费。
因此，企业开保函，银行虽然不直接收取“利息”，但会通过手续费、占用授信额度的费用等方式获得收益。
银行计算保函费用的方式较为复杂，通常会综合考虑以下因素：
企业的信用评级： 信用评级较高的企业通常可以获得更优惠的费用。
保函的种类和期限： 不同种类和期限的保函风险不同，费用也会有所差异。
保证金比例： 保证金比例越高，银行承担的风险越低，费用可能会相应降低。
市场利率水平： 市场利率的变化会影响银行的资金成本，从而影响保函费用。
与银行的议价能力： 企业可以与银行协商保函费用，争取更优惠的条件。
示例：一家信用评级良好的企业开立一份一年期的履约保函，银行可能会给予较低的手续费率，并要求较低的保证金比例。
企业在开立保函时，可以通过以下方式合理控制成本：
提高自身信用等级： 良好的信用记录可以帮助企业获得更低的保函费用和保证金比例。
步骤： 按时偿还贷款，避免逾期，积极与银行建立良好的合作关系。选择合适的保函类型和期限： 根据实际需要选择**合适的保函类型和期限，避免不必要的费用支出。
步骤： 仔细评估项目的风险和需求，选择满足要求的**限度的保函。与多家银行比较报价： 向多家银行咨询保函费用，选择性价比**的银行。
步骤： 获取至少三家银行的报价，比较手续费率、保证金比例等关键指标。协商保证金比例： 与银行协商降低保证金比例，减少资金占用。
步骤： 提供充足的财务证明和项目资料，证明企业的还款能力和项目风险较低。充分利用授信额度： 尽量在现有授信额度内开立保函，避免占用额外的授信额度，从而减少费用支出。
寻求担保公司合作： 在某些情况下，企业可以考虑与担保公司合作，通过担保公司开立保函，可能会获得更优惠的条件。但需要注意评估担保公司的信誉和收费标准。
假设两家企业，A公司信用评级较高，B公司信用评级较低，都需要开立一份金额为100万元，期限为一年的履约保函。
A公司： 银行可能收取0.8%的手续费，保证金比例为20%。
手续费：100万元 * 0.8% = 8000元 保证金：100万元 * 20% = 20万元B公司： 银行可能收取1.5%的手续费，保证金比例为50%。
手续费：100万元 * 1.5% = 15000元 保证金：100万元 * 50% = 50万元可以看出，信用评级较高的A公司，其保函费用和保证金比例明显低于B公司，这说明了提高信用等级的重要性。
企业开立保函，银行会收取费用，但并非直接收取“利息”。这些费用主要包括手续费、保证金和占用授信额度的费用等。企业可以通过提高自身信用等级、选择合适的保函类型和期限、与多家银行比较报价等方式，合理控制保函成本，从而降低融资成本，提高经营效益。
