在工程建设领域，工程履约保函是确保工程项目顺利进行的重要金融工具。然而，近年来，一些不法分子利用工程履约保函，进行诈骗等违法犯罪活动，给企业和金融机构带来巨大的经济损失，也扰乱了正常的金融秩序。因此，了解工程履约保函诈骗的手段和特点，加强防范意识，成为当前一项重要而紧迫的任务。
在解释工程履约保函诈骗之前，有必要先了解什么是工程履约保函。
工程履约保函，是银行或其他金融机构应承包商（申请人）的要求，向工程项目发包方（受益人）出具的书面担保，保证承包商按照合同约定履行工程建设义务。如果承包商未能履约，发包方可以要求金融机构按照保函约定支付一定的金额，以弥补损失。
工程履约保函是金融机构的一种信用担保工具，它可以帮助承包商获得工程项目的机会，同时为发包方提供一份履约保障。
工程履约保函诈骗通常是指以非法占有为目的，通过虚构工程项目、伪造合同文件、骗取工程履约保函，并通过转让、质押或折扣等方式套取资金的违法犯罪行为。
那么，不法分子通常会使用哪些手段进行工程履约保函诈骗呢？
虚构工程项目：不法分子虚构工程项目，伪造虚假的招标文件、中标通知书等材料，并寻找合作公司或个人作为项目发包方，向金融机构申请工程履约保函。
伪造合同文件：不法分子与真实的工程项目发包方签订虚假合同，或伪造发包方的印章、签名，制作虚假的合同文件，以骗取金融机构出具工程履约保函。
骗取保函后套取资金：不法分子获得工程履约保函后，可以通过转让、质押或折扣等方式套取资金。他们可能寻找其他公司或个人，谎称需要资金周转，以远低于保函金额的价格转让保函；或者将保函作为质押物向金融机构贷款；还可能与地下钱庄等非法机构合作，以折扣的方式套取现金。
工程履约保函诈骗给企业、金融机构和社会带来了严重的危害。
企业损失：企业可能因为相信虚假的工程项目，投入大量人力和物力，**终却无法获得回报，造成经济损失。
金融风险：金融机构作为保函的出具方，在不法分子骗取保函后，可能面临巨额赔付，影响金融稳定和信贷秩序。
社会影响：工程履约保函诈骗扰乱了正常的金融秩序，破坏了社会诚信体系，影响了工程建设领域的健康发展。
那么，如何防范工程履约保函诈骗呢？
加强审核：金融机构在出具工程履约保函前，应当加强对项目真实性、合同文件真实性、申请人资质和信用状况的审核。必要时，可以前往工程项目现场进行核实，或要求提供更多的证明文件。
建立信息共享机制：行业协会、监管部门、金融机构等建立信息共享机制，及时共享工程项目、企业信用等信息，共同防范风险。
提高风险意识：企业在获得工程项目或签订合同时，应当提高风险意识，仔细核实对方信息，谨慎提供重要文件，避免成为不法分子的诈骗工具。
加强法律法规宣传：加强对工程履约保函知识和相关法律法规的宣传，提高企业和个人的风险防范意识，同时加大对违法犯罪行为的打击力度，形成震慑效应。
某工程公司负责人王某，在朋友的介绍下认识了李某。李某声称自己有关系可以帮助王某获得一个大型工程项目，但需要王某提供工程履约保函。王某信以为真，在没有核实项目真实性的情况下，向银行申请了工程履约保函。获得保函后，李某以需要资金周转为由，将保函以远低于保函金额的价格转让给另一家公司。该公司在收到保函后，向银行质押保函申请贷款。银行在审核时发现，该工程项目是虚假的，立即停止了贷款流程，并通知王某。王某这才意识到自己被骗，向警方报案。
在这个案例中，李某虚构工程项目，骗取王某的工程履约保函，并通过转让保函套取资金，**终造成王某和银行的经济损失。这个骗局精心策划，利用了王某贪图工程项目的心理，同时利用了银行对项目真实性的审核漏洞。因此，企业和金融机构都应该提高警惕，加强审核，避免成为骗局的受害者。
工程履约保函诈骗是一种严重影响企业和金融机构的违法犯罪行为，需要全社会的共同关注和防范。通过加强审核、提高风险意识、建立信息共享机制等措施，我们可以共同筑牢防范工程履约保函诈骗的防线，维护金融秩序稳定，保障企业和社会的合法权益。
