履约保函，是企业在经营活动中常使用的商业信用工具之一，也是对企业信用能力的一种考验。作为一种特别的保函种类，它与众不同的地方在于：发函行需要在受函行未能履行合同约定的义务时，代为履行或赔偿损失，因此履约保函也被称作是“担保性保函”。那么企业如何才能顺利申请到履约保函？又该如何用好它，避免风险？我们不妨从履约保函的定义、类型、申请条件、使用方法、注意事项等多个维度展开探讨。

一、履约保函的定义 履约保函，全称“履约第三方保函”，是银行应企业要求，出具的由银行向履约方（受益人）承诺：在一定条件下，受函企业未能履行一定合同约定的义务时，由发函行代为履行或赔偿损失的书面承诺函。它属于银行一种信用业务，也是企业提高信用能力的金融工具。与一般保函不同，履约保函具有明显的“担保”属性，发函行需要承担一定责任，故而被称作“担保性保函”。

二、履约保函的类型 履约保函根据使用场合不同，可以分为多种类型。

招标保函： commonly used in the bid process for large projects such as infrastructure or construction. It guarantees that the bidder will fulfill the bid if awarded the contract.

履约担保保函：在企业间贸易中，买卖双方签订的销售合同需要卖方提供履约担保，买方在收到货款后，由银行进行担保解付的，银行出具的保函称为履约担保保函。

预付款担保保函：在合同履行过程中，如果买方需要向卖方预付货款，卖方需要提供相应的履约担保，以保证卖方接受预付款后，能按照合同约定履行义务，这种保函称为预付款担保保函。

质量保证金保函：在需要提供质量保证金的合同中，为代替提供质量保证金而使用的保函。例如，企业与政府机构签订的项目合同，通常需要企业提供一定金额的质量保证金，以防企业不能履行合同约定，造成政府经济损失。质量保证金保函可以为企业解除冻结资金的困扰。

其他履约保函：除了上述主要类型外，还有一些其他类型的履约保函，如保修保函、租金保函、退税保函等，分别适用于设备保修、租赁合同、税务领域等。

三、申请履约保函的条件 虽然履约保函对企业经营活动有很大帮助，但不是所有企业都能申请成功。一般而言，银行在审批企业的履约保函申请时，会综合考虑以下因素：

企业资质：企业需要有良好的商业信誉和一定规模的经营范围，且需要有稳定经营和盈利的记录。

财务状况：企业应无违规违约等不良记录，且具有良好的财务指标，如流水、利润、资产负债率等。

合同情况：所涉及的合同需要符合法律法规，并具有合理性、真实性，合同金额通常需要满足银行一定要求。

企业关系：企业与受益人（履约方）之间需要有良好的合作关系，且受益人需要有较强的偿还能力。

风险控制：银行会综合考虑企业的行业属性、所处阶段、经营稳定性等因素，综合评估企业的信用风险。

四、如何使用履约保函 企业成功申请到履约保函后，如何正确使用，才能**地获得益处？

正确理解履约保函：企业主需要正确理解履约保函的属性和使用范围，它不能代替企业的资金运作，也不是企业经营失误的“救生衣”。履约保函更多的是作为一种信用工具，提高企业的综合信用能力。

谨慎选择发函行：企业应选择有实力、有信誉、有经验的发函行，以确保在需要时，银行能真正履行代为赔偿的责任。同时，发函行的选择也需要考虑其与受益人的关系，以免出现不必要的问题。

合理设定保函金额：企业应根据实际合同需求，合理设定保函金额，既避免资金浪费，也避免因保额不足而无法充分保障利益。

明确保函有效期：履约保函通常有明确的有效期，企业需要根据合同期限合理设定，并注意续期。在保函有效期内，企业需要及时、充分地与受益人沟通，确保双方对保函使用有明确共识。

五、使用履约保函的注意事项 对于履约保函这一金融工具，企业主需要谨记以下几点：

谨慎履约：企业应严格履行合同义务，避免出现违约情况。因为履约保函是代为履行或赔偿的工具，若企业自身有能力履约，却选择由银行代为履行，不仅会影响企业信誉，还可能被认定为滥用保函。

合理使用：履约保函不是**的，企业不应将它作为资金周转的工具，或在无实际合同需求的情况下使用。不必要的使用，不仅会增加企业的金融风险，也易造成保函市场的乱象。

注意担保物权：在提供担保物权时，企业应确保所提供资产的真实性、合法性，并注意担保物权的设定、登记等程序。

定期检查：企业应定期检查并评估与履约保函相关的合同、协议是否有效，并根据实际情况及时调整保函的条款、金额、受益人等内容。

谨慎选择合作伙伴：企业与外单位合作时，应选择可信、有合同履行能力的伙伴，以免出现对方违约、自身权益受损失的情况。

六、案例分析 企业A是一家从事进出口贸易的公司，需要向国外供应商购买一批货物，并通过招标方式选择。在招标过程中，企业A需要向银行申请一定额度的履约保函，以向供应商表明自身有足够能力履行招标合同。企业A可以向有资质的银行提出申请，并提供相关合同、资质证明等材料。银行在审核通过后，出具保函，承诺企业A如中标，将履行相应合同义务。若企业A中标，但未能履行合同，则银行将按照合同约定，代为履行或赔偿供应商相应损失，保障其权益。

结语：