为规范广州农行履约保证金的管理，维护交易秩序，保障交易双方合法权益，促进经济社会健康发展，特制定本管理办法。
制定《广州农行履约保证金管理办法》（以下简称《管理办法》），旨在规范广州农行履约保证金的收取、管理和退还，保护交易双方的合法权益，维护经济秩序，促进经济社会发展。
本《管理办法》依照《中华人民共和国担保法》《中国人民银行法》和《保证金交易管理办法》等相关法律法规制定。
本《管理办法》适用于广州农行各分支机构及工作人员，以及与广州农行发生履约保证金关系的交易主体。
履约保证金：是指交易双方为确保合同履行，由乙方（保证金出具方）向甲方（保证金接收方）提供的，以货币形式存在乙方在广州农行开立的账户上的金钱担保。
履约保证金管理应当遵循合法、自愿、公平、诚信的原则，遵循简便、高效、安全、规范的管理原则，遵循专户管理、专款专用、及时退还、违约没收的原则。
广州农行作为保证金接收方，在符合以下条件时，可以收取履约保证金：
交易双方在合同中约定履约保证金的，应当按照合同约定收取； 法律、行政法规规定应当收取履约保证金的； 监管部门要求收取履约保证金的。履约保证金应当以银行转账的方式收取，保证金出具方应当将保证金资金足额转账至保证金接收方在广州农行开立的履约保证金专户。
履约保证金的收取金额应当符合法律法规的规定，符合交易习惯和市场规律，并考虑交易的风险程度、合同金额、交易双方的信用状况等因素确定。
广州农行在收取履约保证金时，应当向保证金出具方书面告知以下内容：
履约保证金的收取依据和用途； 履约保证金的退还条件和程序； 违约情形和违约处理方式； 保证金出具方其他应当知悉的事项。广州农行应当在符合监管要求的商业银行开立履约保证金专户，专户仅用于履约保证金的存管，不得挪作他用。
广州农行应当选择经营稳健、资信良好、具备履约保证金存管能力的商业银行开立专户，并采取有效措施保障资金安全，包括但不限于：
与商业银行签订书面协议，明确双方权利义务； 定期检查商业银行的财务状况和资信情况； 采取适当的风险控制措施，如分散存放、定期轮换存放银行等。广州农行应当对履约保证金实施专户专款管理，确保专户资金独立核算，并定期对账，确保账实相符。
履约保证金在保证金出具方未违约的情况下，任何一方不得动用。在保证金出具方违约时，按照合同约定使用履约保证金。
在以下条件满足时，广州农行应当及时退还履约保证金：
合同约定的退还条件出现； 法律法规规定的退还条件出现； 监管部门要求退还的； 其他需要退还的情况。履约保证金退还程序如下：
保证金出具方向广州农行提出退还申请，并提供相关证明材料； 广州农行在收到申请后，应当在规定时间内进行审核； 审核通过后，广州农行应当在规定时间内将履约保证金退还至保证金出具方指定账户； 广州农行应当及时通知保证金出具方保证金退还情况，并做好相关记录。广州农行未在规定时间内退还履约保证金的，应当向保证金出具方支付逾期退还履约保证金占用费，计算公式如下：
逾期退还履约保证金占用费=逾期天数×履约保证金金额×银行同期存款基准利率
广州农行应当建立健全内部监督管理制度，加强对履约保证金管理的监督检查，及时发现并纠正管理中存在的问题。
接受交易双方、监管部门和社会公众的监督，并依法予以处理。
广州农行在履约保证金管理中存在违规行为的，应当及时纠正，并依法承担相应责任。
本《管理办法》由广州农行负责解释。
本《管理办法》自发布之日起生效，并代替此前发布的相关规定。
合同中与本《管理办法》不一致的，以本《管理办法》为准。
甲公司与乙公司签订一份建设工程合同，合同中约定由乙方向甲方提供履约保证金100万元。合同履行完毕后，乙公司向甲公司申请退还履约保证金，但甲公司未在约定时间内退还。乙公司可以要求甲公司支付逾期退还履约保证金占用费，计算公式如下：
逾期退还履约保证金占用费=逾期天数×100万元×银行同期存款基准利率
丙公司与丁公司签订一份供货合同，合同中约定由丁方向丙公司提供履约保证金50万元。合同履行过程中，丁公司出现违约行为，丙公司按照合同约定使用履约保证金。但丙公司使用保证金后，丁公司认为丙公司使用保证金超出合同约定。在此情况下，丁公司可以要求丙公司返还超出合同约定部分使用的保证金。
本《管理办法》从收取、存管到退还，对广州农行履约保证金管理进行了全面规范，明确了各方的权利义务，有利于维护交易秩序，保障交易双方合法权益，促进经济社会健康发展。在实际业务中，各相关方应严格按照《管理办法》开展履约保证金业务，共同维护良好市场环境。
