一提到「保函」，许多人可能都会感到陌生，但其实它已经悄然地进入我们的日常生活。保函是银行为客户开出的一种承诺书，银行以自己的信用担保客户向第三方履约或偿还债务，因此也是一种信用工具。而预付款保函与银行保函，则是其中与企业经营活动密切相关的两种保函。

今天我们就来好好聊聊这两种保函，为大家解答「预付款保函」和「银行保函」是什么？企业为何需要它们？如何获取它们？以及它们在手，能为企业带来哪些好处？

一、预付款保函与银行保函的定义

先来区分这两个容易混淆的概念。

预付款保函是银行出具的、为客户向其买方提供的一种金融服务，它担保客户将预先支付给卖方的预付款项，按照买方与卖方签订的合同使用，或按合同退还给买方。这种保函主要应用于进出口贸易、大型设备采购、工程项目等，可确保卖方能收到预付款项，或买方预付款项使用在约定的范围。

而银行保函则是银行承诺在一定条件下，为客户或第三方提供一笔或一系列笔支付的金融信函。它可以作为客户向第三方提供履约担保、保证金或信用证项下不符点担保等，也是企业向政府部门办理一些特许经营权、竞标等业务时，常需要提供的担保方式之一。

说白了，预付款保函就是银行为企业预付款项提供担保，而银行保函则是为企业的各项业务开展提供担保。

二、为何需要预付款保函与银行保函

企业为什么要申请预付款保函和银行保函呢？

1. 预付款保函

企业在经营过程中，往往会涉及到与供应商预付款相关的交易，例如：

预付款保函就为这些预付款项提供担保。如果企业在收到货物或完成工程后，未能将预付款项用于约定目的，或未按约定退还给买方，出函银行就会按保函的约定，支付预付款项或其部分，确保买方的资金安全。

2. 银行保函

很多时候，企业在经营过程中需要向政府部门、合作方等第三方提供担保，才能获得一些业务机会或特许经营权。而银行保函就是为企业提供这种担保的方式之一。例如：

银行保函可以为企业的各项业务开展提供强有力的支持，提升企业的竞标和履约能力。

三、如何获取预付款保函与银行保函

那么，企业该如何获取预付款保函和银行保函呢？

一般有以下几个步骤：

1. 准备材料

企业需要向银行提供详细的保函申请书，陈述使用保函的用途、金额、有效期、还款来源等信息，并附上企业的营业执照、组织机构代码证、公司章程等材料。

2. 银行审核

银行会根据企业提供的材料，对企业的信用情况、经营状况进行全面审核。审核内容包括：企业是否为合法经营、是否有足够的还款能力、是否有不良信用记录等。

3. 签订合同

通过审核后，银行会与企业签订保函合同，明确保函的条款和条件，包括保函金额、有效期、收费标准等。

4. 开立保函

双方签订合同后，银行即开立相应的保函，并送达企业或直接送达受益人。

这里需要说明的是，对于预付款保函，银行通常会要求企业预先缴纳一定比例的预付款项，作为开具保函的担保。而银行保函则大多以企业的信用为担保，因此企业需要有较好的信用资质和经营状况。

四、保函给企业带来的好处

企业使用保函，可以为自己的业务开展带来许多好处。

1. 提高企业资金利用率

预付款保函可以帮助企业将预付款项担保使用在约定项目上，或按约定退还。企业不需冻结大量资金在预付款上，可以将资金用于其他经营投资，提高资金利用率。

2. 增强企业竞争力

拥有银行保函，企业可以参加各种竞标、招标，获得更多业务机会。在竞标中，保函可以作为企业的竞标保证金，提高企业的竞标成功率。

3. 改善企业形象、提升信用

保函是银行对企业经营能力和信用状况的背书。企业使用保函，可以改善企业形象，提升企业的信用级别，从而获得对方的信任，争取到更多合作机会。

4. 规避业务风险

保函可以有效规避企业在经营过程中的各种风险。以预付款保函为例，如果企业收到货物或完成工程后，供应商未按约定履行义务，企业可以凭保函向银行提出支付要求，银行就会按时支付预付款项，确保企业资金安全，规避供应商违约风险。

五、保函的注意事项

**，企业在使用保函时，需要注意以下几点：

1. 谨慎选择开具保函的银行

企业应选择有开立保函资质、有良好信誉的银行，确保保函能够正常使用，并注意开具保函银行的信用等级，以免发生对方银行风险而导致保函无法履行的情况。

2. 保函额度有限，合理规划资金

银行为企业开具保函有额度限制。企业需要合理规划资金，确保在需要时能获得足够的保函额度。

3. 保函有费率，合理选择

保函的开具、修改、取消都需要支付一定的费用，企业在申请保函时，可以综合考虑多种银行的费率，选择合适的银行进行合作。

4. 谨慎使用、按约定使用保函

保函是银行的信用担保。企业应谨慎使用保函，确保将保函使用在约定的业务上，不要造成不良信用记录。同时，也应注意保函的有效期，在有效期内合理使用和处理保函。

五、真实案例分析

我们以企业参与政府工程项目竞标为例，分析银行保函是如何为企业带来帮助的。

A 企业欲参与一项市政府工程的竞标，竞标要求必须提供一定金额的竞标保证金，以保证企业履行中标后的工程合同。

A 企业向合作多年的银行咨询，希望开具一笔金额为 100 万的竞标保函。银行工作人员了解企业信用状况、经营情况后，同意为企业开具保函。双方签订保函合同，约定保函金额、有效期、费率等内容。

随后，银行开具了 100 万的竞标保函，送达 A 企业。A 企业将保函一并递交给市政府，成功参加了竞标。**终，A 企业成功中标，并顺利开展了工程项目。

在工程结束、通过政府验收后，市政府归还了竞标保证金。而银行也根据约定，取消了保函，为企业后续的经营活动保留足够的额度。

在这项业务中，银行保函为 A 企业提供了及时的资金支持和信用担保，企业不必冻结大量资金作为竞标保证金，既保证了政府工程项目的竞标需求，也提高了企业的资金利用率，为企业带来了实实在在的好处。

保函作为一种信用工具，为企业经营活动提供强有力的支持。企业可根据自身需求，合理使用预付款保函与银行保函，为业务开展添砖加瓦。而银行也将继续优化保函服务，为企业带来更多便利。