在工程建设领域，工程承包商通常需要向项目发包方提供银行保函，以保证工程质量。当工程出现质量问题时，业主可以向银行兑现保函金额，以补偿损失。那么，银行的质量保函在工程完工后是否需要退回，就成为了一个值得探讨的问题。
在讨论银行质量保函是否需要退回之前，我们首先需要了解银行保函退回的条件。根据《银行函证及保函规则》的规定，银行保函一般情况下是不可撤销的。但该规则也规定了银行保函可以退回的几种情况：
被保证人（即工程承包商）与银行协商一致，要求退回保函。这种情况下，被保证人需要向银行提供退回保函的合理理由，并获得银行的同意。
工程项目提前终止或合同解除。如果工程项目因故提前终止或合同被解除，且不存在被保证人导致的违约行为，保函可以退回。
工程项目完成且通过验收。当工程项目如期完工，并顺利通过发包方及相关部门的验收，在保证人（即工程承包商）履行了所有合同义务后，保函可以退回。
从以上退回条件可以看出，工程项目的完工与验收是决定质量保函是否可以退回的关键因素。根据《建设工程质量管理条例》规定，建设工程在竣工后，施工单位必须向建设单位提交工程竣工报告，并申请工程竣工验收。验收由建设单位组织，有关部门参加，也可以委托具有工程验收资质的单位进行。
竣工验收的内容包括：
审查工程建设手续、施工过程和工程技术资料；
核查与工程有关的财务账目；
检查工程实体质量和功能；
确认竣工日期。
验收合格后，由建设单位、施工单位和其他参加单位签署工程竣工验收报告。
根据上述分析，我们可以得出结论：银行质量保函一般情况下不需要退回。这是因为工程项目的验收过程，实际上已经对工程质量进行了把关。验收合格意味着工程质量符合要求，承包商履行了合同约定的义务，因此保函可以退回。
但需要注意的是，如果工程在验收后出现质量问题，发包方有权要求承包商进行维修、返工或赔偿。如果承包商未能履行上述义务，发包方可以向银行兑现保函。因此，承包商在工程验收合格后，需要继续履行保质保修义务，以避免银行保函被兑现。
此外，如果工程项目因故提前终止或合同被解除，导致工程未完成验收，则保函将无法退回。承包商需要与银行协商，提供合理的退保函理由，并可能需要承担一定的违约责任。
某工程项目，承包商A在施工过程中出现资金困难，无法继续施工。发包方B与承包商A协商一致，解除工程合同。合同解除时，工程尚未完工，尚未进行验收。承包商A向银行申请退回质量保函，银行应如何处理？
分析：根据银行保函退回条件中的第二点，即工程项目提前终止或合同解除，可以判断该案例中的质量保函不应退回。这是因为合同解除时，工程尚未完工，无法进行验收。承包商A应向银行提供其他合理的退保函理由，或承担相应的违约责任。
银行质量保函是否需要退回，关键在于工程是否如期完工并通过验收。一般情况下，如果工程验收合格，保函可以退回；如果工程未完成验收，或在验收后出现质量问题，保函将无法退回。因此，承包商在工程建设过程中，应重视工程质量管理，确保工程如期完工并通过验收，以顺利退回银行质量保函。
