保函作为一种信用证业务，在商业活动中发挥着重要作用。它为企业带来便利同时，也可能带来巨大风险。当银行开具的保函到期，但账户却没有到账，企业该如何应对？
一、了解保函
保函，是银行应企业客户的要求，以书面形式向受益人出具的、承担一定金额责任的承诺书。它与贷款不同，银行并非将钱直接交给企业使用，而是向第三方（受益人）提供支付保证。保函具有强制性、一揽子性、独立性等特点，通常被作为一种信用担保手段，比如在招标、工程项目中，作为企业资质的证明。
二、保函到期不到账，企业该如何应对？
1、确认保函到期日：企业应提前与开具保函的银行确认保函到期日，确保对接无误。到期日前，积极与银行联系，确认到期后账户到账情况，以防出现到期不到账的极端情况。
2、查明原因：如果确实到期不到账，企业应**时间与银行沟通，查明原因。原因可能出于以下几点：
银行操作失误：包括出具保函时漏填或错填关键信息、到期日输入错误等。例如，某建设工程项目，因银行将保函有效期设为一年而非约定的两年，导致项目进行到一半资金突然中断，企业面临巨大危机。
受益人恶意欺诈：在部分情况下，受益人可能通过伪造等方式，骗取企业的保函。例如，某公司与境外合作方有大型贸易项目，因合作方虚假提供发货单、提货单等单证，骗取了高额保函，导致企业资金链断裂。
企业自身信用问题：企业如果与银行之间有逾期贷款等信用问题，也会影响保函到账。银行可能认为企业信用风险较高，拒绝支付。
3、准备充分证据：在查明原因后，企业应准备好相关合同、保函原件及复印件、沟通记录等材料，作为后续维权的证据。
4、寻求法律帮助：根据企业与银行、受益人之间的关系，以及事件的原因，考虑寻求法律帮助。以法律手段维权，通过诉讼等方式争取正当权益。
5、寻求媒体帮助：在法律途径之外，企业可尝试通过媒体曝光事件，尤其是当银行出现合同违约、诚信问题时。一定程度上，这能让银行面临一定压力，加快解决问题的进度。
6、与银行协商：企业可与银行协商，说明自身经济情况、项目进展等，争取银行理解并积极解决。在企业信用良好、银行确有过失的情况下， majority of banks有延展保函有效期或提供其他解决方案的可能性。
7、预案准备：对于保函到期不到账的极端情况，企业应有提前准备，包括预留应急资金、多元化融资渠道等。在面临资金断裂风险时，可通过其他合法途径筹集资金，确保项目持续进行或员工薪资无忧。
三、保函使用与风险
企业使用保函时，需谨记几点：
谨慎选择银行：企业应选择有良好商业信誉、资金雄厚的银行办理保函业务，并签署正式合同，确保银行承诺到位。
明确保函用途：保函是企业信用的一种体现，应合理合法使用，不得用于虚假用途。企业应确保保函使用在合同约定的范围之内，切莫超出，以免引发不必要的法律风险。
定期检查：企业应定期检查保函情况，包括余额、到期日等，确保与银行之间无误。
控制保函额度：保函额度代表企业的**潜在风险，企业应谨慎合理申请保函额度，根据实际需求控制风险。
保函虽是企业经营中的助力，但同时也可能成为一把剑，悬在企业头上。企业在使用保函时，需谨慎应对，积极与银行对接，确保资金安全。在出现银行保函到期不到账时，也勿慌张，可参照上述方法，妥善解决。
