履约保函是一种保证合同履行的金融工具。当承包人违约时，受益人可以向出具保函的机构索取赔偿。履约保函分为银行履约保函和保险公司履约保函两种，它们在出具主体、保障范围、费率等方面存在差异，选择时应根据实际情况慎重考虑。
银行履约保函
银行履约保函是指由银行作为出具人，为承包人提供的履约担保。其特点如下：
- 出具主体：商业银行
- 保障范围：主要保障合同价款的支付
- 费率：一般为合同金额的0.5%-1.5%
- 信誉度高：银行的信誉度高，因此履约保函有较强的保障力
- 手续复杂：银行的审批程序较严格，手续相对复杂
适用场景：
* 合同金额较大，对履约风险要求较高
* 承包人无足够资产或信用等级较低
* 招标文件明确要求提供银行履约保函
保险公司履约保函
保险公司履约保函是指由保险公司作为出具人，为承包人提供的履约担保。其特点如下：
- 出具主体：保险公司
- 保障范围：除合同价款支付外，还可覆盖因违约造成的工程损失、延误损失等
- 费率：一般为银行履约保函的30%-50%
- 审批快速：保险公司的审批程序较简便，手续相对简单
- 保险范围广：可提供更全面的履约保障
适用场景：
* 合同金额较小，对履约风险要求一般
* 承包人资产较多或信用等级较高
* 招标文件未明确要求银行履约保函
* 对保障范围要求覆盖更**的内容
银行履约保函和保险公司履约保函的比较
|
银行履约保函 |
保险公司履约保函 |
| 出具主体 |
银行 |
保险公司 |
| 保障范围 |
合同价款支付 |
更全面，包括违约造成的损失 |
| 费率 |
0.5%-1.5% |
0.15%-0.75% |
| 信誉度 |
较高 |
较银行稍低 |
| 手续复杂度 |
复杂 |
简单 |
| 审批速度 |
慢 |
快 |
| 适用场景 |
金额大、风险高、招标要求明确 |
金额小、风险一般、招标要求不严 |
选择依据
在选择银行履约保函和保险公司履约保函时，应综合考虑以下因素：
- 合同金额和履约风险：金额大、风险高的合同宜选择银行履约保函
- 承包人资产和信用等级：承包人资产多、信用等级高的宜选择保险公司履约保函
- 招标文件要求：如有明确要求，应按规定办理
- 费率和手续便利性：保险公司履约保函费率较低、手续简单，可综合考虑成本和时间
- 保障范围：如需更全面的保障，宜选择保险公司履约保函
索赔流程
当承包人违约时，受益人可向出具履约保函的机构索赔，索赔流程如下：
- 提出索赔申请：向出具机构提交索赔申请，附上违约证明材料
- 出具机构核实：出具机构核实违约事实，并与承包人沟通协调
- 支付赔款：若违约事实成立，出具机构将向受益人支付赔款
总结
银行履约保函和保险公司履约保函是不同的金融工具，有着不同的特点和适用场景。在选择时应根据合同金额、履约风险、承包人信用、招标文件要求、费率、保障范围等因素综合考虑。通过了解这些差异，企业和个人可以更好地选择适合自身的履约保函，保障项目的顺利进行。
