保函是一种由银行或其他金融机构发行的保证文件，承诺在被担保人（债务人）不能履行其义务时，由保证人（银行）代为履行担保人的义务，保障债权人（受益人）的利益。
商业银行保函根据担保范围可分为支付保函、履约保函和投标保函。本文主要介绍商业银行保函的涵盖商业银行从保函申请到保函到期的完整操作流程。
申请人（受益人）向商业银行提出保函申请，并提交相关申请材料，包括：
商业银行收到申请后，对申请材料进行审核，包括被担保人的资质、信用状况、担保用途的合理性等。
商业银行根据审核结果，评估保函的风险，确定是否接受申请。评估因素包括：
商业银行审核通过后，签发保函。保函内容包括：
商业银行将保函交付给受益人，受益人收到保函后，保函即生效。
当被担保人不能履行其义务时，受益人可以按照保函约定要求银行履行保函责任。
银行收到受益人要求履行保函的通知后，将按照保函约定履行保证责任，将保函金额支付给受益人。
银行履行保函责任后，拥有对被担保人的追索权。被担保人应当按照约定的方式向银行偿还保函金额及利息。
保函到期后，未被使用的保函自动解除，保证义务终止。
保函到期后，银行按照规定对保函进行存档管理。
商业银行在保函操作过程中，应注意以下事项：
商业银行保函业务是一项重要的风险管理工具，通过合理运用保函，企业可以保障自身的合法权益，降低经营风险。商业银行应不断完善保函操作流程，为客户提供安全、高效的保函服务，促进经济健康发展。
